קרן השתלמות לשכירים

– קרן השתלמות / חלק 2 –

כמו שפתחנו בטיפ שעבר,

קרן השתלמות הוא מכשיר חיסכון לטווח בינוני-ארוך,

המאפשר לחוסכים בו הטבות מס משמעותיות,

אשר בשילוב התשואות שהושגו לאורך השנים –

יוצרות מכשיר השקעה אפקטיבי👌!

היום נתמקד בקרן השתלמות לעצמאים:

✅ קרן השתלמות לעצמאים:

עצמאי המפקיד לקרן השתלמות

נהנה משתי הטבות מס משמעותיות💰

1️⃣ הטבת מס בשלב ההפקדה (עצמאים בלבד) –

הפקדות לקרן השתלמות לעצמאים בגובה של עד 4.5%

מההכנסה השנתית החייבת במס (הכנסות פחות הוצאות) ועד לתקרה של 12,776 ₪ בשנה (נכון ל-2023)

יוכרו כהוצאה מוכרת לצורך הטבות מס הכנסה –

דבר שיקטין בצורה ישירה את חבות המס,

ובנוסף יקטין את חבות התשלום לביטוח לאומי.

2️⃣ הטבות מס בעת המשיכה:

👈 פטור ממס רווחי הון – "עד התקרה"

כל הרווחים שנצברו מהפקדות עד התקרה השנתית

19920 ₪ בשנה נכון ל-2023, יהיו פטורים ממס רווחי הון במידה והכספים נמשכו ע'פ הכללים כפי שיפורט בהמשך.

👈 דחיית מס בהפקדות "מעל התקרה":

גם על רווחים שנצברו מהפקדות מעל התקרה השנתית המפורטת לעיל,

מס רווחי ההון ינוכה רק בעת משיכת הכסף מהקופה –

מה שיוצר דחיית מס שיכולה להגיע לסכומים משמעותיים לאורך זמן!!

לדוגמה:

עצמאי שהפקיד לקרן השתלמות 39,840₪ בשנה (כפול מהתקרה).

בנוסף להקטנה של שיעור המס שהוא ישלם על הכנסות העסק,

כאשר הוא ימשוך את הכספים מקרן ההשתלמות לאחר 10 שנים למשל,

50% מהרווחים יהיו פטורים לגמרי ממס (הכסף "צבוע" כפטור ממס)

ורק על ה50% השניים הוא ישלם מס רווחי הון.

כאמור לעיל, בכל אותם שנים הוא נהנה מדחיית מס גם על החלק החייב במס רווחי הון – 

דבר המגדיל את התשואה לאורך זמן.

המשך – בטיפים הבאים🤝

*הידע המובא כאן הינו לידיעה כללית בלבד,

ואינו מהווה המלצה לביצוע פעולה כל-שהיא.

ליישום – מומלץ לפנות לייעוץ פרטני ליועץ פנסיוני מוסמך.

רוצים לקבל עוד טיפים חשובים שיעזרו לכם להגדיל את הנטו??

הצטרפו עכשיו לקבוצת הטיפים שלנו ותתחילו לחסוך בגדול 💰

רוצים לשלם פחות מס? 

דברו איתי ואשמח לעזור😊

יפעה פויכטונגר רו"ח

הגדלת הנטו שלך, 

זו המומחיות שלי🥇